Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Стоит ли выплачивать налоги с бинарных опционов в России». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Естественно, подобные вопросы не возникают после получения первой солидной прибыли. В такие момент одухотворенные трейдеры раздумывают не о налогах, а о том, на что бы потратить эти денежки, и как побаловать себя и своих близких.
Что говорит законодательство?
Если ознакомиться с законодательством Российской Федерации, то тема цифровых контрактов поставит в тупик даже юристов с опытом. Специалисты дают диаметрально противоположные ответы:
- Никто не отменял обязанность граждан РФ платить налоги с доходов. Источник, получения прибыли здесь неважен. Согласно статье №229 Налогового кодекса РФ, резидент должен декларировать все доходы и отчислять 13% в государственный бюджет.
- Бинарные контракты не легализованы в России. Законодательство не регулирует эту сферу. Трейдинг опционами не запрещен, но и не разрешен на официальном уровне, поэтому в РФ нет зарегистрированных брокеров. Компании проходят регистрацию в офшорных зонах. Таким образом, ни брокер, ни биржевой спекулянт отчислять в казну процент от полученной на торгах прибыли не обязаны, поскольку юридические основания для этого отсутствуют.
Узнав о том, что опционы находятся вне юрисдикции РФ, трейдеры успокоятся. Однако важно учесть тот факт, что даже при отсутствии закона, регулирующего эту сферу, сотрудники налоговой службы могут призвать к ответственности. Это связано с тем, что гражданский долг, то есть необходимость отчислять 13% в госбюджет, никто не отменял.
Итоговым критерием в вопросе “как платить и нужно ли вообще платить” является ваше собственное убеждение. Если вы верите в бюджет своей страны, или просто хотите спать спокойно, то конечно же, стоит уплачивать. Учитывайте, что налоговый инспектор может легко доказать, что бинарные опционы в Беларуси и Российской Федерации подпадают под определение азартных игр. А значит при выявлении такого дохода вам придется раскошелиться на крупный штраф. Неуплата которого, к слову, в итоге может обернуться вполне реальным тюремным заключением. Рекомендуем вам ознакомиться с налоговым кодексом вашей страны. Особенное внимание уделите разделу о налогообложении доходов физических лиц, сроках подачи декларации и процентной сумме налога. Помните про особенности работы государственных органов в нашей стране и учитывайте эту специфику.
Ну и, само собой, не стоит забывать о совете специалистов. Потратьте немного денег и времени на консультацию с практикующим юристом. Возможно он подскажет вам что-то полезное в юридических вопросах трейдинга на бинарных опционах, снабдит вас актуальной информацией о налоговом законодательстве вашего государства, проверит историю местных судебных процессов на наличие прецендентов и поможет вам защититься от нападок налоговых инспекторов.
Решение о том, платить или не платить налоги с бинарных опционов, каждый трейдер принимает самостоятельно. Он может не перечислять обязательные платежи в случае, если сумма его заработка не отличается большими размерами. В зарубежных странах такой подход к финансовой деятельности вызвал бы недоумение, поскольку там трейдеры обязаны перечислить в государственный бюджет налог с заработанного, даже если прибыль незначительна. Однако, если игрок профессионально работает в сфере бинарных опционов, которая стала для него основным источником немаленького дохода, ему необходимо пересмотреть свой подход к налогообложению, поскольку крупные суммы денег, регулярно поступающие на платежные системы, могут стать причиной подозрений участия в преступных схемах легализации дохода.
Порядок начисления налога на доходы инвестора
Здесь все просто. Прибыль от деятельности на финансовых рынках, в том числе, полученная в результате спекулятивных действий, рассчитываются по ставке, применяемой для налогов на доходы физических лиц (НДФЛ), в соответствии со ст.224 НК РФ. Налогом облагается вся прибыль инвестора за минусом «имущественного вычета», средств потраченных на приобретение финансового актива и оплату всех комиссионных сборов.
Ставка НДФЛ для частных инвесторов, являющихся налоговыми резидентами РФ, устанавливается в размере 13%. Для физических лиц, не относящихся к указанной категории, НДФЛ рассчитывается по ставке 30%. Налогом облагается прибыль, полученная за отчетный период, который длится год. При этом учитываются все операции трейдера (инвестора), как прибыльные, так и убыточные. В конце отчетного периода выводится результирующее сальдо по всем закрытым сделкам на счете. На сумму этого сальдо и начисляется НДФЛ.
Нужно ли платить налоги с бинарных опционов
Если подходить к вопросу детально, то в налоговом законодательстве России нет параграфа о бинарных опционах и способах расчета, связанных с ними, обязательных выплат. Однако есть статья 229 , обязывающая декларировать все свои доходы за минувший год, которая работает в отношении всех физических лиц (резидентов государства).
Мало того, существует статья 208 , все того же Налогового Кодекса РФ, в которой говорится о необходимости уплаты налогов гражданами России, независимо от источника доходов, даже если последний находится за пределами государства. Учитывая, что практически все брокерские сервисы на отечественном рынке имеют юридические адреса за рубежом, становится очевидно, что по всем правилам, трейдер бинарных опционов обязан платить налоги.
Напомним, что нарушение налогового законодательства в РФ карается штрафом, а в некоторых случаях даже лишением свободы.
Какой налог платить с бинарных опционов
С налоговой полицией никто не любит спорить и тем более иметь проблемы. Но трейдер попадает в неловкую ситуацию, исход которой зависит только от собственной совести и честности. В кодексе РФ ничего не сказано про уплату налогов с заработка бинарных опционов, поэтому нет и точного процента, сколько и как платить.
Перед нами возникает дилемма — если не платить и не светиться, то никто об этом не узнает. Но чем больше сумма на депозите, тем страшнее. Наказание за неуплату — лишение свободы до трех лет, огромный штраф и возможно, в редких случаях, конфискация имущества. Такая перспектива не очень то и радует. Но у нас есть выбор, быть законопослушным гражданином и уплатить 13% в конце года от общего дохода. Так, никто не станет проверять, искать и требовать исполнение своего гражданского долга.
Основные моменты перед оплатой:
- Декларировать свои доходы нужно до 30 апреля следующего года.
- Подавать декларацию нужно в Налоговую службу по месту жительства.
- Оплатить декларацию нужно до 15 июля.
- Государство взымает 13% от общей суммы вашего дохода.
Налоги с бинарных опционов
В России существует так сказать два закона по налогам, которые полностью противоречат друг другу. Конечно на первый взгляд многим покажется это смешным и не возможным, но к сожалению или даже к радости это пока так. Первый налоговый кодекс гласит, что от своего заработка человек должен уплачивать налог в пользу государства в размере 13%. Другими словами заработали вы на бинарных опционах 100 долларов, будьте добры заплатить 13% в пользу государства. Но есть и другое решение Министерства финансов, которое дотировано за 2009 год, в котором говорится, что трейдер сам должен решать вопрос по налогом. То есть, под этим решением подразумевается то, что можно и не платить налоги, раз вам дают выбор. Вот такая путаница с законами, даже опытных юристов иногда ставит в тупик. К примеру в Европе и в США, по налогам нету такой путаницы, там есть один единый закон, которому следуют все трейдеры. У нас к сожалению пока этого нету.
Какой статус могут получить бинарные опционы в РФ?
С высокой вероятностью в 2020 г. в России бинарные опционы станут приравниваться к азартным играм. Ключевые события, подтверждающие эту теорию, произошли в конце декабря 2019 г.:
- были приняты поправки к ст. 6.1 и 39.1 ФЗ «О рынке ценных бумаг», фактически произошло уравнивание понятий «азартная игра» и «бинарный опцион» хотя сам термин БО нигде и не фигурирует;
- в ст. 5 ч. 7 ФЗ 244 (регулирует организацию и проведение азартных игр) внесены изменения, согласно которым любые сделки, в которых взаиморасчет между сторонами происходит раньше третьего дня с момента заключения сделки приравниваются к азартной игре.
Бинарные опционы в россии. Заключение
Несмотря на то, что ситуация с правовым статусом БО в РФ так до конца и не решилась, бинарные опционы, работающие в России, никуда не денутся и в 2020 г. Судя по последним изменениям в законодательстве их все-таки приравняют к азартным играм, при этом четкое определение БО в законах так и не появилось. Но и в этом есть позитив – пока что нет намерений банить бинарные опционы в масштабах всей страны как это сделали в Израиле, Канаде и ряде иных государств.
Так что кардинальных изменений в 2020 г. не ждите. Брокеры БО продолжат работать в оффшорных зонах и принимать клиентов из России. Несмотря на отсутствие лицензии местного регулятора с ними можно работать. Рынок БО существует не первый взгляд, уже можно выделить 5-7 надежных брокеров, дорожащих репутацией, первый счет лучше открывать именно у них.
Стоит ли волноваться?
Итак, с вопросом запрещены бинарные опционы в России или нет, мы разобрались, и даже рассмотрели варианты возможного развития событий, но как быть рядовым пользователям. Стоит ли уже сегодня задумываться о том, что в один прекрасный день брокеры могут просто стать недоступными?
На самом деле, нет, не стоит. Даже при самом негативном исходе, при котором брокеров признают незаконными, никто и никуда не денется. Запрет не произойдет по мановению волшебной палочки. Это будет длительный процесс ликвидации, в результате которого, прежде чем уйти, брокеры выплатят своим клиентам всех их средства.
Для пользователей это должно пройти максимально безболезненно, и вся программа, скорее всего, растянется на несколько лет. Постепенно дилеры начнут убирать некоторые функции и, конечно, будут предупреждать о том, что пора трейдеру выводить свои деньги и искать другой источник дохода.
Кроме того, разбирательство по этому вопросу идет уже много лет, и пока, никакого просвета нет. Больше того, дилеры не только не закрываются, но и, наоборот, развиваются. Посмотреть хотя бы на Биномо. Брокера, который принимает участие во всех прениях, касающихся рынка БО. Если бы он чувствовал скорую кончину, он бы не стал вкладывать средства в развитие своей структуры.
Юридическое регулирование бинарных опционов
На сегодняшний день начинает формироваться полноценный юридический статус бинарных опционов в Европе. Еще до недавнего времени они являлись обычным беттингом – ставкой на цену. А брокеры, следовательно, самые обычные букмекеры, что не имеют никакой связи с настоящим рынком финансов.
В свою очередь, в Штатах бинарными опционами проводят торговлю на биржах, что контролируются государством, а обычный бинарный беттинг категорически запрещен.
Это типичные показатели. Но, с 2014 года в Европе начались серьезные юридические процессы, относящиеся к работе с бинарными опционами.
Особенности европейских бинарных опционов
По сегодняшний день, именно в таком качестве брокеры бинарных опционов получали лицензию в Соединенном Королевстве – в роли беттинга, тотализатора. С помощью Gambling Commission — организации, что занимается лицензированием казино и букмекерских контор.
Знания технического и фундаментального анализа недостаточно, чтобы быть успешным в торговле бинарными опционами. Вы не должны совершать случайные сделки, полагая, что знакомы с техническим анализом, поскольку это приведет к опустошению вашего счета.
Следующий шаг – разработка торговой стратегии и ее оптимизация для достижения желаемых результатов в долгосрочной перспективе. Вероятность получить прибыль с бинарного опциона составляет 50%, так как существует лишь 2 возможных исхода. Выигрышные выплаты в случае успеха составляет около 70-80%, тогда как потери будут равны 100%. Соответственно, вам крайне необходимо иметь шанс выигрыша более 50% чтоб избежать убытков. По мере увеличения процента успеха увеличивается и общая прибыльность.
Легальны ли операции с бинарными опционами
Среди опытных трейдеров бытует мнение, что «бинары» — сродни игре в рулетку. Это утверждение не соответствует действительности, так как многие фирмы, предоставляющие доступ к оперированию цифровыми контрактами, имеют лицензии международных финансовых регуляторов. Это накладывает существенные ограничения и обязательства на их деятельность.
Еще один часто встречающийся нюанс — работа под иностранными юрисдикциями. Эта практика также распространена повсеместно и является следствием того, что фирмы оказывают услуги клиентам по всеми миру. И оффшорная регистрация — лишь один из способов оптимизации налогового обложения, не более. Не проходит и недели, чтобы в новостных лентах не появилось сообщение о том, что операции на рынках бинаров закрывают и многие трейдеры с трепетом ждут, запретят ли работу их компании в 2023 году. С юридической точки зрения, специальный закон, регулирующий работу подобных посредников, российским законодательством не предусмотрен. Потому торговать в компании, отвечающей всем требованиям мировых регуляторов — вот гарантия сохранности торгового депозита и прозрачности совершаемых операций.
И даже самый серьезный запрет, в случае его утверждения, можно будет обойти при помощи банального VPN-соединения и продолжать торговать на высокодоходных рынках. В целом тенденции к этому нет. А сами участники рынка дорожат своей репутацией и в крайних случаях, как это случалось с Олимп Трейд или Биномо, прекратившими свою деятельность в РФ, все обязательства перед клиентами были выполнены полностью и ни один депозит не был безвозвратно потерян.
Бинарные Опционы, Пример:
В новостях сообщили что совсем скоро компания Apple начнёт продавать новую версию смартфона iPhone и прогнозируемый чистый доход превысит миллиард долларов. Как Вы думаете, пойдёт ли цена акции Apple вверх? Конечно! Нам лишь остаётся найти Apple (AAPL) в списке торговый инструментов на торговой платформе у брокера бинарных опционов и купить акции, нажав кнопку , выбрать экспирацию (когда Вы хотите, чтобы бинарный опцион закрылся), скажем через 2 часа, а также определите размер ставки, например $100 и нажмите ОК. Таким образом, через два часа, когда цена акции Apple действительно пошла вверх, и бинарный опцион закроется, Вы получите прибыль в районе 76% ($176!), а это практически удвоение ставки! Быстрее и проще, чем ставки на спорт!
Бинарные опционы являются очень доступным финансовым инструментом, и для начала старта Вам необходим компьютер или смартфон с выходом в интернет, пару часов свободного времени в день, а также рекомендуемая сумма первоначального капитала в размере 10,000 рублей. Для того, чтобы начать зарабатывать с помощью бинарных опционов, необходимо открыть счёт у брокера, который является ключевым звеном между Вами и финансовым рынком. На сегодняшний день высокая популярность трейдинга подталкивает бизнесменов на создание всё новых и новых брокерских компаний, ввиду чего сейчас на рынке работает более тысячи брокеров. Лишь некоторые брокеры, оперирующие в России, имеет качественную торговую платформу, русскоязычную службу поддержки, привычные для наших граждан платёжные системы, а также беспроблемный ввод/вывод средств. После регистрации, Вы должны понять принцип работы финансового рынка и выбрать по какой стратегии Вы хотите торговать, используя фундаментальный анализ (торговать на экономических новостях) или технический анализ (подробно разбирать график того или иного актива), благо многие брокеры бинарных опционов предлагают бесплатные демо счета, так что потренироваться и понять что такое бинарные опционы можно не вкладывая ни копейки.
Ниже представлена таблица с лучшими брокерами бинарных опционов, у которых Вы можете смело открывать счета и зарабатывать деньги. Все брокеры имеют необходимые лицензии для работы на территории России, несколько уровней безопасности, удобную торговую платформу и качественную службу поддержки. MrBinary встречался с представителями всех этих брокеров на крупных международных конференциях в Лондоне, Амстердаме и Москве (iGB Affiliate, Financials Partners Expo, RACE Moscow), а также наша команда провела полноценные тесты каждого брокера и мы можем с уверенностью сказать, что все брокеры на нашем сайте являются лучшими в индустрии.
Крепись морально, русский трейдер
Вот такой вот он, русский мир бинарных опционов. Если кратко – это жесть. Я бы лучше использовал матерное слово, но их теперь запретили, так что намекну — некий женский орган точно описывает ситуацию с бинарниками в России.
Но есть и позитив. Из тумана лоховодских обещаний и разрывающих молний брокерской рекламы прорываются настоящие БОЙЦЫ. Умницы, которые плевать хотели на рекламу, которые понимают, что бинарные – это непросто. Которые готовы учиться, самоотверженно бросающие говноящик и все прочие развлечения ради достижения своей мечты.
Что хотят научиться торговать на реальных фондовых и бинарных биржах. Что засыпают с книгой технического анализа под подушкой. Что ищут, стараются и практикуются каждый день. Что не ноют, не жалеют о потерянном, не теряют голову от заработанного.
Именно такие ребята и вытянут российскую индустрию бинарных опционов – когда-нибудь. Когда у нас будет цивилизованный рынок, а не дикое поле, когда у нас будут реальные правила, а не их имитация.
А пока что – крепитесь. Наберитесь мужества. А когда в русском ютубе набираете “бинарные опционы” – лучше зажмурьтесь 🙂